构建企业法律风险防范与危机处理新机制

摘要

    企业法律风险如何有效的防范，是企业比较关注的问题之一。本文拟从企业管理与运营机制入手，探讨企业如何构建法律风险防范与危机处理新机制。无论何种风险的防范，都应该从企业自身做起，才可能产生良好的效果。内因是任何事物发展的必要条件。企业管理与运营机制，虽然看不见模不着，但它却决定着企业的成功和失败。

关键词：企业法律风险  法律风险防范  企业管理机制  企业运营机制

正文

2006年8月18日，全国工商联法律委员会第三次全体会议在太原召开。会议围绕如何建立民营企业风险防范与危机处理机制这一主题，分别进行了大会发言和讨论。孙晓华副主席在会议闭幕总结讲话中指出，建立民营企业风险防范与危机处理机制对于促进民营经济的健康发展和构建社会主义和谐社会等方面具有重要的意义。笔者现就如何构建企业法律风险防范与危机处理新机制，谈谈我个人的看法，以求教于各位法律风险防范专家及同行。（来源：东莞顾问律师网http://www.guwenlvshi.com）

一般情况下，企业是在发生了法律纠纷才去请律师帮助打官司，这是一种事后处理的补救方式，可谓亡羊补牢为时已晚。因此，唯有转变这种传统思维方式，建立以事前防范、事中控制为主和事后补救为辅的企业法律风险防范新机制，实现由事后“灭火”向事前预防和事中控制的转变，才是我们企业稳步发展途径之一。因此，笔者认为：进一步提高企业家风险防范意识，建立与完善企业法律风险防范与危机处理新机制，健全法律风险防范体系，是企业参与市场竞争和实现自身发展的客观需要，

一、    企业法律风险概述

企业要进行企业法律风险防范与危机处理机制建设，首先应对什么是企业法律风险有一个大概的了解。笔者认为：企业法律风险是指企业在设立及生产经营过程中，由于外部原因或内部原因而造成的有形和无形损失的可能性。损失包括：经济损失、商誉损害、企业倒闭破产等。

企业法律风险从外部原因来讲，有法律环境变化的影响问题，有国家法律调整变化的问题，有国家立法不完备，行政机关执法不严、不公正的问题，有个别企业和个人恶意合同违约、合同欺诈等等。但是综合国内一些企业的经验教训来看，法律风险形成的最主要原因还是来自企业内部，由于企业自身法律意识淡薄，防范法律风险的意识不强，对社会法律大环境认知不足，在经营决策中不考虑法律因素，存在侥幸心理打擦边球甚至故意违法经营等，这些都是引起企业法律风险的重要因素。无论是外部还是内部的原因，法律风险给企业带来的结果都是灾难性的，或者导致经营成本异常增加，资金难以回收或者失去商机或优势，严重的将导致企业难以生存甚至破产。

企业的各种生产经营行为如参与国企改制、并购重组、对外投资、购销合同和知识产权等都存在不同程度的法律风险。要对企业的法律风险进行正确的预防和规避，首先就要建立健全企业法律风险防范与危机处理机制，使法律风险尽可能的被控制在企业能够接受的最小的范围内，让企业在承担最低法律风险的前提下，追求最大的经济效益。因此，企业家能意识到防范企业法律风险的重要性，是对企业法律风险进行识别、评估、防范和管理的关键问题。我们建议，要结合本企业的实际，将企业所面临的法律风险与自然、市场等其他企业自身不能控制的风险区分开来，通过调查研究或聘请专业机构，建立与完善企业法律风险防范与危机处理机制，以减少决策失误、管理失误等法律风险的发生，是企业稳步发展的重要前提和基础。因此，我们认为：预防企业内部法律风险是法律风险防范的重点，也是本文要讨论的重点。

二、加强和提高企业法律风险意识是关键

1、加强国家政策、法律法规、法律风险知识的培训力度，使决策者了解本企业存在的法律风险有哪些？这些风险会对企业有什么样的影响？如果企业高管能理解到法律风险可能会产生的影响，他们就会有意识地去防范风险，就能够主动将与法律风险相关的业务交由法律部门进行审核，而不是走走过场。我们要求强化企业领导人的法律风险意识，并不是要求企业家精通法律，成为法律专家，而是要求企业家在决策的时，必须树立相应的法律风险意识。在实践中，有一些企业家对某项决策先作判断，自己认为没有法律风险的，就不再通过法律顾问的评判；自己认为有法律风险的，会寻求法律顾问的评判。结果，正是自己认为没有法律风险的决策，给企业造成了巨大的损失。因为法律的判断与非法律的判断对行为分析的角度是不一样的。因此，企业家的法律风险意识，不仅指他们对法律风险认知的程度，更重要的是指他们主动寻求法律顾问机构支持的自觉性。因此，作为企业的决策者，首先应当选择法律来为企业保驾护航，企业法律风险也是一种商业风险，企业管理者有责任像管理商业风险一样管理法律风险。某企业设立风险预防与控制委员会的举措，值得我省大型企业借鉴。

2、注重培养企业员工的法律风险意识。职工是企业的主体，是产品的创造者，由于其工作岗位的不同，不同程度的都会发生不同类型的法律风险，其造成的后果也不尽相同。例如，生产工人、质检人员如果放任不合格的产品流向市场，会给企业带来用户投诉、质量赔偿、企业商誉受损等系列法律风险。因此，企业有必要针对不同工作岗位的职工，通过管理流程控制、员工全面培训计划等方式来积极引导和培育员工的风险防范意识。加强企业员工的风险意识的目的，并不是要束缚员工的手脚，而是要通过风险识别，将企业存在的各种风险控制在萌芽状态。

三、企业法律风险防范与危机处理机制建设

要通过导入企业法律风险防范与危机处理机制，加强企业法律风险管理，就要对企业原有的经营管理机制及职能进行重组和改造，形成一个能有效地预防法律风险新的管理运行机制。事实上，法律风险防范功能必须有机的融入企业原有的经营管理体系内，才能发挥其预防、控制的功效。这也是将法律事务工作重心前移，变事后处理，为事前预防，事中控制的制度保证，这样可以把法律风险防范成为一种常规性的管理工作，并贯穿在企业的各个业务流程中，嵌入企业生产经营的实际工作中。这种融进防范功能、危机处理功能的企业管理系统，已经不是传统管理功能的简单重复与重组，而是在整体功能上融企业稳步发展机理与风险防范机理于一体；集企业顺利发展时期的预防和企业发生法律风险时的危机处理于一身；将企业在生产经营过程中的决策失误、管理失误等风险，置于有效的监测和控制之下，使企业的一切管理行为均在有序地均衡状态下自我运行，最终保证企业阶段性战略目标的实现。

1、对企业原管理机构进行重构

根据企业防范法律风险机制建设的需要，应该对现有企业经营管理的功能结构进行调整，融入风险防范，特别法律风险防范的新思维。

从企业管理体系的功能分工来看，企业管理的功能系统应当包含三大职能：战略管理、执行管理、风险管理。各职能的分工如下：

l   战略管理：主要是规划、决策、计划、公关的功能。它的主要有发展部、财务部、策划部、人力资源部、公关部等职能部门。

l   执行管理：其主要功能是将战略规划、决策、计划付诸实施。包括调度指挥功能的生产调度部、市场营销部，和为生产经营提供各项服务的原料供应部、设备动力部、技术开发部、人事劳动部等职能部门。

l   风险管理：对战略管理和执行管理中可能发生的风险进行预防和控制的功能。主要部门是企业管理部、法律事务部、质量管理部、审计部、安全部职能等。现将部分职能依次分述如下：

（1）一般风险预控。是指对企业内部生产过程的常规性的预控。如：技术预控由技术开发部负责；产品质量由质量管理部负责；工作预控由劳动部负责；成本预控由审计部负责等。

（2）全面风险预控。是对企业生产经营过程中内外部环境的综合性的预控。它是在上述对内一般性预控统计数据综合的基础上，行使其全面预控的职能。即对企业内外部环境变化给企业可能造成的不利影响，进行预测、预防及控制。

主要包括：市场环境预控，其内容有产品销售额、市场占有率、市场发展趋势、资源配置变动、市场竞争情况、技术更新、消费水平与结构的变化等，这项职能由企管部负责。

法律环境预控，内容有法律法规的颁布、修改与废止、国家经济政策趋势、产业政策变化等，由法律事务部负责。

资金预控，资产周转率、资金占有率、利润率、存货周转率、应收帐款周转率、偿债能力分析、盈利能力分析等，由审计部负责。

（3）危机管理，是指企业发生重大事故、重大决策失误、政策突变等突发事件，使企业陷入严重困境或遭受重大挫折时，由企业最高决策层直接领导风险管理部以及所有需要参与的职能部门，经特殊组织程序和特别规则运作下的临时危机管理职能部门。

在风险管理的职能中，一般预控是企业内部日常性的预防与控制，这种职能在现有的企业管理系统中都已确立。全面预控是在企业风险管理理论指导下的，旨在监测企业内外部不利因素对企业可能造成损失的预防与控制，它是对一般常规性预控职能进行综合化的预控。危机处理是在发生特殊事件条件下的特别处理方式，旨在避免企业陷入破产境地的一种特殊处理方法。在非常时期可以就有关专业法律问题，聘请专业中介机构，为企业风险处理提供咨询服务。

2、风险管理的新职能

根据企业管理系统功能的重构，战略管理部门和执行管理部门的职能在原企业组织中已经设定，其职责范围也基本保持不变。在风险管理职能部门中，质管、安全的职能范围也基本不变，但企管部、法律事务部、审计部的职能有所加强。

法律事务部的职责有：政策法规研究、重大决策把关、各项合同审核、重点业务流程监控、法律风险知识培训等；同时收集各种管理失误事件或案例，总结本行业的经验和教训，设置预控案件档案；各种突发事件的预测与对策模拟，设计危机处理预案并进行模拟试验，在事件发生时提供给决策层参考。

企业管理部的职责有所增加：除对内部生产、销售等相关部门进行监控外，还包括产品市场环境监测、同行业竞争对手监测、技术发展趋势、原材料市场变化、消费市场变化等职能。

审计部门不仅仅负责内部经济责任审计、成本审计、预决算审计等一般性审计业务，而且还要用企业设定的风险预控评价指标，对企业内外部各种经济现象进行评估和检测。

危机管理部，是企业在危机状态下设立的临时性机构，它是法律事务部和企管部在特殊状态下的职能扩充。当企业遭受严重打击陷入困境之中时，法律事务部在平时职责中掌握的处理各种事件的经验，以及各种危机处理预案，结合企管部对内外市场环境的监测，可在此时发挥特殊的功用。危机管理机构是在企业决策层领导下，享有战略管理、执行管理和风险管理职能于一身。此时的法律事务部、企业管理部的职能已转化为战略管理职能为主，风险管理职能为辅，直到企业恢复正常生产经营活动为止。

企业经营管理如果按照上述职能进行重构，不但可以在正常情况下预防和控制风险，而且可以在发生重大危机初期时就可以得到有效的制止，或者发生企业无法预控的危机时，得到合理的处理，把损失降到最低状态。

3、风险管理职能的融入

企业风险管理机构的组建，只有融入原管理组织机构中，才能发挥其应有的防范风险的功能，这样必然导致企业在经济上要投入，组织机构和人员要增加，原管理机构要进行调整，也许有人认为会给企业增加许多开支。事实上，风险管理职能的构建，不需要企业太大的投入，在组织机构上亦不会引起激烈变动，它基本上是利用原管理机构的各种资源，作局部的调整，将风险管理的重心前移，使之能起到预控的目的。因此，风险管理机构的构建，对企业带来的影响是很小的，但是它所具有的价值和可能带来的利益，却是明确和肯定的。风险管理职能的创建和运行，可以将市场风险、法律风险、决策风险等经营管理风险消除在萌芽状态，有利于企业在安全环境下稳步发展。

企业风险管理职能的创建，必将会同企业原管理职能发生交叉关系，因此，在重构企业职能管理机构，增加风险管理职能时，需要理顺风险管理同原管理职能之间的分工与互补关系，使之尽快的融为一体，发挥其应有的防范功能。

4、各管理职能间的相互关系

风险管理职能是以战略管理和执行管理为基础的，也是企业一般管理职能的扩展与功能重构。战略管理、执行管理、风险管理三种职能之间是一种相互制约并有机联系在一起的，在特殊情况下，可以发生转化的。例如：在危机处理中，风险管理职能就转化为企业最高决策层直接领导下的战略管理职能。同样，企业内部各职能部门，在行使其主要职能时，兼有其他的辅助职能。如：技术开发部的主要职能是执行管理的技术管理，但它同时也是危机处理时的技术支持部门。

在上述企业职能结构中，表现了三类职能间的共生互补关系，尤其是风险管理职能的设立，使企业管理职能间的发生了质的变化。它不是企业原有职能体系的数量增加，其预控职能也不是从属性的服务性职能，而是企业管理系统内具有预防和控制风险发生的新功能。风险管理职能的设立，不但使企业管理职能更趋完善、更加实用，而且也使企业战略管理职能和执行管理职能的内容得到补充和完善。因此，风险管理是具有保证企业生产经营活动正常运行的职能机制。

四、防范企业法律风险工作方案

综观企业的自然风险、政策风险、市场风险等各种风险，其最终的体现必然表现为承当经济责任的法律风险。比如股份有限公司募集设立中，因为募集资本未达到公司法规定的最低限额，就需承担设立不能及退还已募集资本并加付银行同期存款利息的法律责任。在企业生产经营过程中，对外投资、并购重组、资金借贷、知识产权管理等，由于决策失误、经营管理不善等风险，最终给企业造成巨大经济损失，必将带来企业被重组、解散、破产、清算等法律后果。因此，企业风险管理最重要方面就是企业法律风险的管理。下面就防范法律风险管理工作的开展，谈一谈笔者的看法，供企业参考：

　　(一)法律风险关节点的信息收集

　　企业决定要实施法律风险管理时，首先应当广泛地查找本企业容易发生法律风险的内部、外部的相关信息，包括已有案例、关键环节等内容。为了及时准确地获取有关法律风险的信息资料，企业应当把职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。

　　企业法律事务部对收集上来的所有法律风险信息，进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合，为下一步的风险评估工作提供依据。

　　(二)法律风险评估

　　针对企业存在的法律风险信息，结合企业各项业务流程，进行法律风险评估，包括风险辨识、风险分析、风险评价三个步骤。

　　辨识、分析、评价企业存在的法律风险，目的是掌握法律风险的分布情况和关键环节、影响程度等重要信息。

　　(三)制定和实施法律风险解决方案；

　　企业应根据法律风险的重要程度，按轻重缓急的原则排序处理，针对每一类法律风险、或某一项重大法律风险制定解决对策，形成法律风险解决工作方案。方案一般应包括法律风险的具体目标，所涉及的管理流程，所需的条件，解决对策等，该法律风险发生前、中、后所需采取的具体应对措施等。

　　企业应当按照有关部门和业务单位的职责分工，认真组织实施法律风险解决方案，确保各项措施落实到位。

　　(四)法律风险的监控与优化

　　企业应当以同行业重大法律风险案例或重要事件为教材，以本企业重大决策、关键业务流程为重点，实施规范化、制度化的法律监控，并根据内外环境的变化，及时对法律风险管理工作进行改进与优化。

　　企业法律事务部门应当对法律风险管理信息实行动态管理，并定期或不定期实施风险辨识、风险分析、风险评价，以便对新出现的风险和原有风险的变化重新做出准确评估。

综上所述，建立企业法律风险防范与危机处理机制，从微观上讲，是对企业生产经营全过程的法律预控，通过预控发现实际工作中存在的法律问题，并进行不断地改进和完善，逐渐优化各项制度和业务流程，为企业创造一个稳步发展的生产经营环境。从宏观上看，建立企业法律风险防范与危机处理机制，是社会主义市场经济体制不断完善和社会主义法制建设的现实需要，是提高企业竞争力、提升企业依法经营管理水平的迫切需要。因此，希望有远见的企业家，在本企业切实建立起适合企业自身需要的法律风险防范与危机处理机制，在复杂的市场竞争中处于优势地位，不断发展壮.